Wie jedes Jahr, ist es wichtig die Fristen im Kalender des Steuerzahlers zu kennen, denn wir alle müssen unsere Steuern zahlen. Je nach Art der Gebühr und unserer Zahlungsverpflichtung erfolgt dies regelmäßig, oder zu einem bestimmten Zeitpunkt im Jahr.
In diesem Artikel von ShBarcelona präsentieren wir dir den Steuerzahler Kalender für 2021, damit du die nötigen Informationen hast und weisst, welche Steuern im Jahr 2021 fällig sind und wann man sie zahlen muss.
Wenn du auch Immobilienbesitzer bist, haben wir außerdem eine Zusammenfassung für dich erstellt, in der du die wichtigsten Steuern nachsehen kannst.
Wann werden im Jahr 2021 Steuern gezahlt?
Wie gesagt, um zu wissen, wann die betreffenden Steuern gezahlt werden, ist es zunächst notwendig, die Rechtsform zu identifizieren, also ob es sich um eine natürliche oder juristische Person, ein Einzelunternehmen, eine Gesellschaft usw. handelt.
Arten von Rechtsformen in Spanien
Die Rechtsform wird durch die Anzahl der Gesellschafter, des Kapitals und der Haftung bestimmt. In Spanien sind mehrere Rechtsformen möglich. Hier ist eine Zusammenfassung der gängigsten:
- Empresario individual (autonomo) zu Deutsch Einzelunternehmer (Selbstständiger): 1 Partner, ohne gesetzliches Mindestkapital, er haftet mit seinem gesamten Vermögen.
- Sociedad Civil zu Deutsch Offene Handelsgesellschaft (OHG): mindestens 2 Partner, ohne gesetzliches Mindestkapital, jeder Gesellschafter haftet mit seinem gesamten Vermögen.
- Sociedad de Responsabilidad Limitada zu Deutsch Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH): mindestens 1 Gesellschafter, 3.000 Euro Mindeststammkapital, der Gesellschafter haftet mit seinem gesamten Vermögen.
- Sociedad Limitada Nueva Empresa zu Deutsch Gesellschaft mit beschränkter Haftung neues Unternehmen: mindestens 1 Gesellschafter und maximal 5, mindestens 3.000 Euro und maximal 120.000 Euro juristisches Kapital, die Haftung beschränkt sich auf das in die Gesellschaft eingebrachte Kapital.
- Sociedad Anónima zu Deutsch Aktiengesellschaft: mindestens 1 Gesellschafter, gesetzliches Mindestkapital von 60.000 Euro, die Haftung beschränkt sich auf das eingebrachte Gesellschaftskapital.
- Sociedad Cooperativa zu Deutsch Genossenschaft: entweder der 1. Klasse (mindestens 3 Mitglieder) oder der 2. Klasse (2 Genossenschaften). Das Mindestkapital ist dasjenige, das sich in der Satzung widerspiegelt, und die Haftung ist auf das in die Gesellschaft eingebrachte Kapital beschränkt.
- Sociedad Profesionales zu Deutsch Fachgesellschaften: mindestens 1 Gesellschafter, Kapital entsprechend der Gesellschaftsform, die sie annimmt, die Haftung beschränkt sich auf das in die Gesellschaft eingebrachte Kapital.
Wann man in Spanien seine Steuererklärung abgibt
Jetzt, wo du die gängigsten gesetzlichen Rechtsformen Spaniens kennst, wirst du erfahren, wie oft du eine Einkommensteuererklärung, mit der damit verbunden Berechnung, des an das Finanzamt zu zahlenden Betrags, abgeben musst.
Jährliche Steuererklärung
- natürliche Personen
- Einzelunternehmer
- Fachleute
- Gesellschaften
- Körperschaften ohne Rechtspersönlichkeit
Vierteljährliche Steuererklärung
- Einzelunternehmer mit objektiver oder direkter Schätzung
- Fachleute
- Gesellschaften
- Körperschaften ohne Rechtspersönlichkeit
Monatliche Steuererklärung
- Einzelunternehmen
- Fachleute
- Gesellschaften
- Firmen ohne Rechtspersönlichkeit mit einem Betriebsumsatz von mehr als 6.010.121,04 Euro im Jahr 2020 (Großunternehmen)
- MwSt.-pflichtige Personen
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Steuerzahler-Kalender 2021: Alle Termine
In der folgenden Auswahlliste findest du alle Daten der Einkommensteuererklärung, mit den Steuern, die von dir oder deine Firma bezahlt werden müssen.
Hasta el 20/1/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto especial sobre el carbón
Hasta el 01/02/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Declaración informativa de certificaciones individuales emitidas a los socios o partícipes de entidades de nueva o reciente creación
- Declaración informativa anual de imposiciones, disposiciones de fondos y de los cobros de cualquier documento
- Declaración informativa de préstamos y créditos y otras operaciones financieras relacionadas con bienes inmuebles
- Donativos, donaciones y aportaciones recibidas y disposiciones realizadas
- Declaración informativa de entidades en régimen de atribución de rentas
- Declaración informativa de adquisiciones y enajenaciones de acciones y participaciones en instituciones de inversión colectiva
- Operaciones con activos financieros
- Declaración informativa por gastos en guarderías o centros de educación infantil autorizados
- Planes, fondos de pensiones, sistemas alternativos, mutualidades de previsión social, planes de previsión asegurados, planes individuales de ahorro sistemático, planes de previsión social empresarial y seguros de dependencia
Hasta el 22/02/2021:
- Renta y sociedades
- Número de identificación fiscal
- IVA
- Subvenciones, indemnizaciones o ayudas de actividades agrícolas, ganaderas o forestales
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 01/03/2021:
- IVA
- Impuesto sobre sociedades
- Declaración anual de consumo de energía eléctrica
- Declaración informativa anual de operaciones realizadas por empresarios o profesionales adheridos al sistema de gestión de cobros a través de tarjetas de crédito o débito
Hasta el 22/03/2021
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuesto sobre las transacciones financieras
- Declaración informativa anual de planes de ahorro a largo plazo
- Declaración anual de operaciones con terceros
Hasta el 30/03/2021:
- IVA
- Impuestos medioambientales
Hasta el 31/03/2021:
- Declaración informativa de valores, seguros y rentas
- Declaración informativa sobre clientes perceptores de beneficios distribuidos por instituciones de inversión colectiva españolas, así como de aquellos por cuenta de los cuales la entidad comercializadora haya efectuado reembolsos o transmisiones de acciones o participaciones
- Declaración informativa sobre clientes con posición inversora en instituciones de inversión colectiva españolas, referida a fecha 31 de diciembre del ejercicio, en los supuestos de comercialización transfronteriza de acciones o participaciones en instituciones de inversión colectiva españolas
- Declaración informativa sobre bienes y derechos en el extranjero
- Impuesto sobre hidrocarburos
Hasta el 07/04/2021:
Hasta el 20/04/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto especial sobre el carbón
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 30/04/2021:
- IVA
- Declaración informativa trimestral de la cesión de uso de viviendas con fines turísticos
- Número de identificación fiscal
- Impuesto sobre determinados servicios digitales
Hasta el 06/05/2021:
- Presentación por teléfono de la declaración de Renta 2020
Hasta el 20/05/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 31/05/2021:
- IVA
- Declaración anual de cuentas financieras en el ámbito de la asistencia mutua
- Declaración anual de cuentas financieras de determinadas personas estadounidenses
Hasta el 02/06/2021:
- Presentación en las oficinas de la Agencia Tributaria de la declaración de Renta 2020
Hasta el 21/06/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 25/06/2021:
- Declaración anual Renta y Patrimonio 2020 con resultado a ingresar con domiciliación en cuenta: D-100, D-714
Hasta el 30/06/2021:
- Renta y patrimonio
- IVA
- Declaración informativa anual de ayudas recibidas en el marco del régimen económico y fiscal de canarias y otras ayudas de estado por contribuyentes del impuesto sobre la renta de las personas físicas o del impuesto sobre la renta de no residentes sin establecimiento permanente
Hasta el 20/07/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto especial sobre el carbón
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 26/07/2021:
- Impuesto sobre sociedades e impuesto sobre la renta de no residentes (establecimientos permanentes y entidades en atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español)
- Declaración de prestación patrimonial por conversión de activos por impuesto diferido en crédito exigible frente a la administración tributaria
- Declaración informativa anual de ayudas recibidas en el marco del régimen económico y fiscal de canarias y otras ayudas de estado por contribuyentes del impuesto sobre sociedades e impuesto sobre la renta de no residentes (establecimientos permanentes y entidades en atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español)
Hasta el 30/07/2021:
Hasta el 02/08/2021:
- Número de identificación fiscal
- Impuesto sobre depósitos en las entidades de crédito
- Declaración informativa trimestral de la cesión de uso de viviendas con fines turísticos
- Impuesto sobre determinados servicios digitales
Hasta el 20/08/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 30/08/2021:
Hasta el 20/09/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 30/09/2021:
Hasta el 20/10/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto especial sobre el carbón
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 02/11/2021:
- IVA
- Declaración informativa trimestral de la cesión de uso de viviendas con fines turísticos
- Número de identificación fiscal
- Declaración informativa de actualización de determinados mecanismos transfronterizos comercializables
- Cuenta corriente tributaria
- Impuesto sobre determinados servicios digitales
Hasta el 05/11/2021:
- Ingreso del segundo plazo de la declaración anual de 2020, si se fraccionó el pago: 102
Hasta el 22/11/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 30/11/2021:
- IVA
- Declaración informativa de operaciones vinculadas y de operaciones y situaciones relacionadas con países o territorios calificados como paraísos fiscales
- Impuestos medioambientales
Hasta el 20/12/2021:
- Renta y sociedades
- IVA
- Impuesto sobre las primas de seguros
- Impuestos especiales de fabricación
- Impuesto especial sobre la electricidad
- Impuestos medioambientales
- Impuesto sobre las transacciones financieras
Hasta el 30/12/2021:
Hasta el 31/12/2021:
- Renta: renuncia o revocación de la estimación directa simplificada y de la estimación objetiva para 2022 y sucesivos: 036/037
- IVA
Ausführliche Informationen findest du auf der offiziellen Website des spanischen Finanzamtes.
Steuern für Immobilienbesitzer
Wir möchten diese Gelegenheit nutzen, um dich an die Steuern zu erinnern, die du als Eigentümer einer Mietwohnungen in Barcelona berücksichtigen musst:
- Grunderwerbsteuer (ITP) und Beurkundungssteuer/Stempelsteuer (AJD): diese Steuern betreffen sowohl den Kauf und Verkauf von Häusern und Wohnungen als auch deren Vermietung. Die Zahlung erfolgt einmalig, in der Regel innerhalb von 30 Tagen nach Vertragsunterzeichnung und muss vom Mieter geleistet werden.
| 📌 ShBarcelona kümmert sich um die Information und die Bearbeitung der Steuern, die unsere Eigentümer zu zahlen haben. |
- Mehrwertsteuer (IVA): diese Steuer wird von den Eigentümern einer Immobilie erhoben, die Hoteldienstleistungen anbietet, wie zum Beispiel Touristenunterkünfte.
- Touristensteuer: diese entspricht in Katalonien der “Steuer auf Aufenthalte in touristischen Einrichtungen” (Impuesto sobre las estancias en establecimientos turísticos). Sie muss Mietern, die nicht länger als 31 Tage bleiben, berechnet werden.
- Einkommensteuererklärung (IRPF): die Nettoeinnahmen der Vermietung einer Unterkunft müssen beim spanischen Finanzamt als Immobilienerträge deklariert werden.
Du besitzt eine Immobilie in Barcelona? Wir beraten dich gerne über alle Möglichkeiten, die wir bieten, um das Beste aus ihr zu machen!
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